Auditoria Interna

    Funções Básicas:

• Assessorar a alta administração da Unicap, gerando informações para o processo decisório nos seus diversos níveis, contemplando o exame e avaliação dos sistemas de controle interno, de qualidade do desempenho das Unidades Organizacionais, contribuindo para o integral alcance dos objetivos.

• Assegurar a observância às políticas, diretrizes, planos, procedimentos e legislação.

• Identificar possíveis desvios no alcance das políticas e diretrizes, visando à proposição de medidas para o aprimoramento do desempenho da universidade.

• Salvaguardar os ativos e comprovar sua existência, assim como assegurar a exatidão dos ativos e passivos.

• Certificar se os objetivos operacionais e de negócios estão sendo alcançados e se os meios utilizados são os mais eficientes, em relação aos custos envolvidos, prazos estabelecidos e benefícios esperados e efetivamente obtidos.

• Definir critérios para identificação de riscos que possam interferir nos resultados da instituição, subsidiando assim, a elaboração do Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna – PAAI.

• Elaborar e manter, sempre, atualizado o PAAI.

• Submeter, até novembro de cada ano, a apreciação e aprovação da Reitoria, o PAAI do ano seguinte e proceder a sua efetiva execução.

• Oferecer subsídios às demais unidades organizacionais da Católica, no sentido da correção e conseqüentes melhorias de procedimentos, fundamentando seus exames em normas e procedimentos de auditoria, bem como acompanhar e avaliar as providências e soluções adotadas, em relação às recomendações apresentadas nos Relatórios de Auditoria Interna.

• Elaborar, trimestralmente, relatório de acompanhamento e controle das atividades de Auditoria Interna.

• Implantar e atualizar sistemas de informações, visando à elaboração, acompanhamento e controle do PAAI.

• Elaborar, acompanhar e controlar o orçamento anual desta assessoria.

• Manter, organizadamente, a guarda de documentos, indispensáveis às atividades desta unidade organizacional, bem como promover a sua efetiva recuperação, quando necessária.